В последние дни перед Новым годом Фёдор, бывший неудачливый актёр, наряжается в костюм Деда Мороза и выезжает на заказы. Он надеется собрать достаточно денег для операции по спасению жизни его маленького брата Ники, который не может ходить. Фёдор - самый грустный Дед Мороз на свете, потому что его любовь бросила перед самым Новым годом. Он чувствует себя как подарок, который никто не ждет.
Выйдя из машины, он звонит в очередную дверь, надеясь принести улыбки детишкам и их родителям. И вот, 31 декабря он стоит перед очередной квартирой, с пузом полным подарков и надеждой на лучшее будущее. В этом моменте, когда он готов открыть свою волшебную сумку, его мысли снова возвращаются к своей любви и разрыву. Он чувствует, что Новый год - это не только время празднования, но и возможность найти новый смысл жизни.
«Всё хорошо, дети», - говорит Фёдор Дед Мороз, пытаясь скрыть свои эмоции от маленьких глаз, которые смотрят на него с надеждой. И в этом моменте, когда он готов уйти, его взгляд стыкнулся с глазами маленькой девочки, которая находится на пороге. В ее взгляде Фёдор видит что-то, что напоминает его собственное детство и радость празднования Новый год...
